九劍 追問

2020-02-06 16:12

是結轉到主營業務成本，只是是這個月的成本了，不是上個月的了，可以嗎？

maize老師 解答

2020-02-06 16:13

那這個做庫存商品，結轉成本需要做借以前年度損益調整，貸庫存商品

九劍 追問

2020-02-06 16:19

為什么用以前年度損益不是這一年的嗎？

maize老師 解答

2020-02-06 16:19

你不是之前的運費嗎，現在不是在1月賬嗎，上月不是12月嗎

maize老師 解答

2020-02-06 16:20

沒有跨年？那直接做庫存商品下面，之前少結轉成本補結轉

九劍 追問

2020-02-06 16:57

直接進當月銷售成本可以嗎？

maize老師 解答

2020-02-06 16:57

這個沒有跨年可以

九劍 追問

2020-02-06 16:58

匯算清繳可以稅前扣除嗎？

maize老師 解答

2020-02-06 16:59

匯算清繳可以稅前扣除嗎？ 不跨年，可以

九劍 追問

2020-02-06 17:00

跨年呢？不行？

maize老師 解答

2020-02-06 17:02

跨年需要之前做2019年上面才可以參與匯算清繳，之后那要證明你這個是2019年發生才可以，

maize老師 解答

2020-02-06 17:02

這個跨年一般是先按白條先做2019年賬上的

maize老師 解答

2020-02-06 17:03

運費不是 有運費單物流單嗎，根據這個先做

maize老師 解答

2020-02-06 17:21

文件依據是國家稅務總局2011.34六、關于企業提供有效憑證時間問題
企業當年度實際發生的相關成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業在預繳季度所得稅時，可暫按賬面發生金額進行核算；但在匯算清繳時，應補充提供該成本、費用的有效憑證。

九劍 追問

2020-02-06 17:36

那費用怎么做？根據物流單暫估？

maize老師 解答

2020-02-06 17:36

根據物流單暫估？ 是的，