和諧的石頭 追問

2020-02-05 09:39

之前的費用我都記到管理費用開辦費了可以嗎

立紅老師 解答

2020-02-05 09:42

你好，可以的，是可以的。計入長期待攤費用，也是在以后期間轉入管理費用。

和諧的石頭 追問

2020-02-05 09:48

四個月下來管理費用開辦費一共15萬多不多，現在一直認為自己做錯了應該走長期待攤費用這樣可以每期攤銷，我這樣做會不會有什么不妥

立紅老師 解答

2020-02-05 09:49

你好，這樣會使企業在進入經營期后的一段時間內都 是虧損的狀態。

和諧的石頭 追問

2020-02-05 09:50

會有什么涉稅風險嗎，我現在應該怎樣做，而且這個人工費沒有發票

立紅老師 解答

2020-02-05 09:52

你好，涉稅風險沒有，可以計入管理費用，也可以計入長期待攤費用，人工費沒有發票，我們在所得稅前不能扣除，在匯算是調增就可以了。

和諧的石頭 追問

2020-02-05 09:54

還有一個問題，我們公司是19年9月成立，自建廠房，所有的工程費用我都走的在建工程，很多都沒有發票，現在還沒完工，做年度匯算清繳我還怎么做

立紅老師 解答

2020-02-05 09:57

你好，沒有發票的部分如果將來計入固定資產，提的折舊是不能在稅前扣除的，所以建議按有發票的部分轉入固定資產

和諧的石頭 追問

2020-02-05 09:59

比如說在建工程花了500萬有發票200萬，在建工程轉固定資產只轉200萬，200進行折舊那剩下的300萬怎么辦

立紅老師 解答

2020-02-05 10:03

你好，其余的300萬轉入管理費用，在匯算時調增就可以的。

和諧的石頭 追問

2020-02-05 10:04

分錄借：管理費用300貸：在建工程嗎

立紅老師 解答

2020-02-05 10:11

你好，是的，是這樣的。