臭石頭 追問

2020-02-05 09:07

銷售交易在19年   付款在20201月

臭石頭 追問

2020-02-05 09:07

小規(guī)模納稅人

臭石頭 追問

2020-02-05 09:08

小規(guī)模納稅人

maize老師 解答

2020-02-05 09:08

那這個(gè)2019年你沒有做吧，那這個(gè)按權(quán)責(zé)發(fā)生制需要做借以前年度損益調(diào)整 貸預(yù)付賬款，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

臭石頭 追問

2020-02-05 09:15

19年12月購入時(shí)我這樣做的借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款A(yù)  銷售時(shí)：借應(yīng)收賬款C貸：主營業(yè)務(wù)收入
                   應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）的  然后我沒懂你說的

maize老師 解答

2020-02-05 09:16

那你付款做借應(yīng)付賬款 貸銀行就可以，

臭石頭 追問

2020-02-05 09:16

但對方還沒開票給我們的哦

maize老師 解答

2020-02-05 09:17

2019年 你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎，做借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品，匯算清繳之前取得發(fā)票，都可以稅前扣除，

臭石頭 追問

2020-02-05 09:19

發(fā)票我們雙方協(xié)商下個(gè)季度開給我們的

maize老師 解答

2020-02-05 09:20

發(fā)票我們雙方協(xié)商下個(gè)季度開給我們的 匯算清繳之前取得發(fā)票都可以稅前扣除，國家稅務(wù)總局2011.34六、關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時(shí)間問題
企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí)，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算；但在匯算清繳時(shí)，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。

maize老師 解答

2020-02-05 09:21

做匯算清繳之前催發(fā)票回來，下個(gè)季度，那就是4,5,6月，你要是5.31號(hào)之前還沒有取得發(fā)票，匯算清繳需要納稅調(diào)增

臭石頭 追問

2020-02-05 09:23

那我前面做的是正確的嘛？  我現(xiàn)在付款時(shí)怎么做賬呢？

maize老師 解答

2020-02-05 09:24

那你付款做借應(yīng)付賬款 貸銀行就可以，

臭石頭 追問

2020-02-05 09:25

然后到時(shí)候收到發(fā)票就把發(fā)票插到這筆上面就可以了是吧？

maize老師 解答

2020-02-05 09:26

沒有差額就直接貼借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款A(yù)

臭石頭 追問

2020-02-05 09:28

不用貼付款的這筆上面嘛？

maize老師 解答

2020-02-05 09:31

發(fā)票是貼庫存商品下面，不是付款上， ，付款上面貼付款回單

臭石頭 追問

2020-02-05 09:32

但老師這筆我們又是在2020年1月開票給我們的客戶的  而他們的貨款是19年12月就分兩次給我們的

maize老師 解答

2020-02-05 09:35

那對方是一次開發(fā)票嗎，那還有一張憑證貼復(fù)印件，

臭石頭 追問

2020-02-05 09:40

就是我們是中間商我們先從A那里買進(jìn)來然后賣給B這是我們公司的經(jīng)營模式  只是我們和A又是特殊關(guān)系所以這次是等價(jià)買出去的只是也就是賣價(jià)等于進(jìn)價(jià)賣出去的  然后我剛才說的是和A的情況   后面說的是和B的情況

maize老師 解答

2020-02-05 09:46

沒有銷售你做庫存商品就可以，銷售做收入對應(yīng) 就結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以，沒有銷售不結(jié)轉(zhuǎn)成本      他們的貨款是19年12月就分兩次給我們的 這個(gè)是收客戶款？收客戶b做借銀行 貸預(yù)收賬款 /應(yīng)收賬款，你看你之前和客戶b掛是啥，你銷售給b就做收入，對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，沒有銷售做庫存商品下面掛著