靈巧的花生 追問

2020-02-04 17:18

是一般納稅人

bamboo老師 解答

2020-02-04 17:18

那您交稅的分錄寫了么

靈巧的花生 追問

2020-02-04 17:19

寫了，寫到上個月了，稅額是與發票一致的

bamboo老師 解答

2020-02-04 17:20

請問當時分錄怎么寫的？
就是沒有寫確認應收賬款跟收入的分錄么？

靈巧的花生 追問

2020-02-04 17:22

當時的分錄寫的借:銀行存款 貸：主營業務收入 （分了有票收入和無票收入）應交稅費-銷項。

bamboo老師 解答

2020-02-04 17:24

那您當時收到銀行存款了么？有票收入跟無票收入都入賬了么

靈巧的花生 追問

2020-02-04 17:25

那一筆業務可能就是我把所有有票收入的稅額做了以后 ，其他的就用總的收到的銀行存款減掉有票收入就是無票收入，無票收入的稅額我統一從高用13%稅率交的稅

靈巧的花生 追問

2020-02-04 17:26

都入賬了，我當時就沒注意那一筆業務還未收到款，這個月突然有一筆收入進來，我就不知道如何處理了

bamboo老師 解答

2020-02-04 17:28

那當時銀行存款金額賬面跟銀行一致么？

靈巧的花生 追問

2020-02-04 17:31

當時的是一致的，我是用銀行存款反推過來做的

bamboo老師 解答

2020-02-04 17:33

那您現在收到了應收賬款 不入賬的話 銀行存款跟賬面不一致？

靈巧的花生 追問

2020-02-04 17:34

我上個月做的應收賬款沒有余額

bamboo老師 解答

2020-02-04 17:34

那您現在銀行收到款項了 不寫分錄的話 銀行存款實際金額跟賬面是不是不一致？

靈巧的花生 追問

2020-02-04 17:42

是的，我就是不知道這個分錄要怎么寫了

bamboo老師 解答

2020-02-04 17:46

那您上期銀行存款賬面跟實際一致 少計入了應收賬款 這樣的話 您收入跟銷項也少計入了

靈巧的花生 追問

2020-02-04 17:51

但是我上個月報稅的金額和開票系統是一致的，說明這個稅已經交掉了吧

bamboo老師 解答

2020-02-04 18:14

您不是還有未開票收入么？

靈巧的花生 追問

2020-02-04 19:56

是的，還有未開票收入，但是那一筆收入是有發票的，老師您說這個問題是出在哪里了

bamboo老師 解答

2020-02-04 20:01

還有未開票收入，但是那一筆收入是有發票的？
未開票收入不是應該沒有開具發票么？