媚 追問

2020-02-04 13:28

借：管理費用 貸：庫存現(xiàn)金 借：管理費用 貸：應交稅費-待抵扣進項稅額

bamboo老師 解答

2020-02-04 13:29

小規(guī)模納稅人不使用應交稅費-待抵扣進項稅額科目 
而且您上面分錄應該有問題吧 怎么都是借方管理費用 還增加了應交稅費

媚 追問

2020-02-04 13:33

是寫反了，分錄是對的

bamboo老師 解答

2020-02-04 13:33

沒有抵扣不需要結轉

媚 追問

2020-02-04 13:33

那去年的寫成這個了，怎么處理呢？以后每月都有這筆怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2020-02-04 13:34

后面需要抵扣的月份
借：應交稅費-應交增值稅
貸：應交稅費-待抵扣進項稅額
不抵扣的月份不做處理 掛在待抵扣進項稅額就好了 等抵扣月份做處理

媚 追問

2020-02-04 13:35

年底不需要處理，一直掛著是不？

bamboo老師 解答

2020-02-04 13:36

是的 年底不需要處理，一直掛著