# 追問

2020-02-02 13:19

重新開具是重新編輯分錄的意思嗎，謝謝老師

venus老師 解答

2020-02-02 16:03

重新開具是重新編輯分錄的意思嗎？原來分錄沖紅，重新做分錄

# 追問

2020-02-02 16:13

19年取得進項分錄為借:庫存商品  進項稅額 貸:應付賬款 后來發現是錯誤的 應該是借:庫存商品 借管理費用 進項稅 貸:應付賬款  請問可以20年直接紅沖這次分  然后更正為 借:庫存商品  管理費用 進項稅 這樣可以嗎

# 追問

2020-02-02 16:15

老師，我是新手。12月的庫存現金給做負數了，會有什么影響。會影響企業所得稅年報嗎

venus老師 解答

2020-02-02 16:20

庫存現金出現負數怎么辦?

1、首先查明老板墊付的金額是多少，是否與現金科目的余額可對應，找出差額與原因。

2、老板墊付部分可以用借：現金 ，貸：其他應付款 借款，來調整。其他差額部分找出原因后計入相關科目。

3、調整后不會對帳務產生影響。

4、另外借款需要補充完成響應的借款合同或協議，待查。還需明確是否有借款利息。利息在財務費用科目核算。