幸福時光 追問

2020-01-31 09:50

一般納稅人，我們是購買方，我認證后發現銷售方商品明細有錯誤，我開了紅字信息表，對方開給我們紅字負數發票和正確發票，負數發票怎么做賬，這個很繳納增值稅有關系嗎

maize老師 解答

2020-01-31 09:53

負數發票做借庫存商品 負數 進項稅額 負數  貸應付賬款 負數，這個你開紅字信息表次月需要進項稅額轉出

幸福時光 追問

2020-01-31 09:59

我一月開的紅字信息表，一月收到的紅字發票，那老師的意思是2月份做一月的賬必須進項轉出嗎，申報怎么填？如果增值稅繳納4300，進項轉出了還是交4300嗎

maize老師 解答

2020-01-31 10:13

那老師的意思是2月份做一月的賬必須進項轉出嗎， 是的，附表2中第20欄填寫紅字信息表上面稅額，   不是，看你開紅字信息表上面稅額多少就轉出多少，

幸福時光 追問

2020-01-31 10:29

幸福時光 追問

2020-01-31 10:30

老師我還是不明白，我準備交增值稅4396.98，有了這張紅字發票我現在應該交多少呢

maize老師 解答

2020-01-31 10:33

需要交增值稅=銷項稅額-進項稅額-留底稅額+進項稅額轉出=64434.25-60037.27+7132.73

幸福時光 追問

2020-01-31 11:06

老師那我進項稅額多認證七千多，應交增值稅還是交四千多這個理解對的吧，還有我購貨方開出的紅字發票正常做沒關系的吧，跟申報有關系嗎

maize老師 解答

2020-01-31 11:09

你到底有多少進項稅額，？

maize老師 解答

2020-01-31 11:10

開出紅字發票還是紅字信息表？自己開紅字發票是沖掉銷項稅額，開紅字信息表做的是進項稅額轉出，

幸福時光 追問

2020-01-31 11:28

我進項發票有好幾十萬沒認證，就是準備交四千多增值稅，一月份收到紅字發票，也開出紅字發票

maize老師 解答

2020-01-31 11:29

自己開紅字發票是沖掉銷項稅額，開紅字信息表做的是進項稅額轉出，

maize老師 解答

2020-01-31 11:29

需要交增值稅=銷項稅額（藍字-紅字銷項稅額）-進項稅額-留底稅額+進項稅額轉出

maize老師 解答

2020-01-31 11:30

你開紅字信息表次月是上面這個進項稅額轉出

幸福時光 追問

2020-01-31 11:33

知道了，謝謝

maize老師 解答

2020-01-31 11:41

好的，我先回復別的學員了 ，我這邊先結束了，