念念 追問

2020-01-21 16:29

好的，感謝老師。還有就是我們工資是11月的工資12月發，但是除了銀行統一發的工資之外還有臨時工干了幾天的工資，以及有的月給老板的工資。（老板工資是有的月份發有的月不發，看他自己要）。這些工資我能不能所有的累積做成一個科目。

小惑老師 解答

2020-01-21 16:34

你好，可以的，都做工資處理的

念念 追問

2020-01-21 16:43

好的，感謝老師。還有一個問題就是個人所得稅需不需要計提呢。具體分錄怎么做能說一下嘛

小惑老師 解答

2020-01-21 16:46

個稅在發放工資時計提
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
   應交稅費-個稅

念念 追問

2020-01-21 16:49

老師是不是月末計提，然后第二個月在做發放分錄

小惑老師 解答

2020-01-21 16:50

月末做計提分錄，然后次月做我這個分錄，然后在繳納個稅

念念 追問

2020-01-21 16:55

好的，感謝老師，祝您新春快樂

小惑老師 解答

2020-01-21 16:56

不客氣，也祝您新春愉快！