陳爽 追問

2020-01-17 14:49

代開的時候增值稅是8345.7城建是208.64

陳爽 追問

2020-01-17 14:50

按照我們計算的話，城建為0.05

bamboo老師 解答

2020-01-17 14:50

借：應交稅費——應交增值稅  8345.7
應交稅費——城建稅   208.64
貸：銀行存款  8345.7+208.64=8554.34

陳爽 追問

2020-01-17 14:50

應該為417.29

陳爽 追問

2020-01-17 14:50

而且這上面只有城建

陳爽 追問

2020-01-17 14:50

這要怎么處理

bamboo老師 解答

2020-01-17 14:51

等您申報后 銀行扣款再寫附加稅的啊

陳爽 追問

2020-01-17 14:53

當期附加申報表是這樣體現的

bamboo老師 解答

2020-01-17 14:54

這是您繳納了 后期要退稅

陳爽 追問

2020-01-17 14:54

但是當時沒有繳納這個數字

bamboo老師 解答

2020-01-17 14:55

那您填表的時候怎么沒有修改？

陳爽 追問

2020-01-17 14:55

只交了增值稅8345.7和城建稅208.64

陳爽 追問

2020-01-17 14:55

申報表上自行體現的數字不是這個數字

bamboo老師 解答

2020-01-17 14:56

那您截圖的是哪里來的？

陳爽 追問

2020-01-17 14:56

按照道理來說代開的時候應該繳納申報表上面的那個數字

bamboo老師 解答

2020-01-17 14:57

正常的話 代開只繳納增值稅跟城建稅 附加稅季度申報的時候自己填寫

陳爽 追問

2020-01-17 15:01

我知道了這是減免稅額，城建減半，教育地方教育減免，但是這個怎么寫分錄啊

bamboo老師 解答

2020-01-17 15:01

減免的不需要寫 根據實際繳納的金額計提就好了

陳爽 追問

2020-01-17 15:01

好的謝謝

bamboo老師 解答

2020-01-17 15:02

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快