牙牙牙 追問

2020-01-17 11:38

那計提和發放的分錄可以這樣寫嗎？計提時：借：制造費用/銷售費用/管理費用/生產費用  貸：應交稅費-應交個人所得稅         貸：應付職工薪酬-年終獎。發放時：借：應付職工薪酬-年終獎   借：應交稅額-應交個人所得稅  貸：銀行存款

牙牙牙 追問

2020-01-17 11:39

如果不正確，可以給個正確的分錄嗎？

maize老師 解答

2020-01-17 11:40

你們單獨交個稅？不是工資上面一起扣么，借管理費用 -工資-年終獎 貸應付職工薪酬- 工資-年終獎，借應付職工薪酬- 工資-年終獎  貸應交稅費應交個人所得稅  銀行，借應交稅費應交個人所得稅 貸銀行

牙牙牙 追問

2020-01-17 11:44

1月發放。2月初和1月工資一起做進自然人個稅系統。

牙牙牙 追問

2020-01-17 11:46

不單獨交個稅，這點年終獎。

maize老師 解答

2020-01-17 11:46

管理費用 -工資-年終獎 貸應付職工薪酬- 工資-年終獎，借應付職工薪酬- 工資-年終獎 貸應交稅費應交個人所得稅 銀行，借應交稅費應交個人所得稅 貸銀行  一起做就可以，年終獎也是做工資下面的，

牙牙牙 追問

2020-01-17 11:57

好，謝謝汪老師