火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 18:40

老師你好,這個應收賬款，是需要開票的嗎？因為后期會收回來，我們的主營業務是那個165的手續費對吧

火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 18:45

墊資時：
借：應收保理款---回購保理業務本金---XXX商戶 5940
貸：銀行存款 5940
回款時：
借：銀行存款 1645.05
管理費用 4.95（代收代付公司扣取手續費）
貸：應收保理款---回購保理業務本金-XXX商戶 495（收回墊資本金第一期，按回款金額30%，19800/12*0.3）
主營業務收入 165 （代收服務費19800/12*0.1）
其他應付款—XXX 990（還給商戶的這個計入什么科目19800/12*0.6）
付給商戶：
借：其他應付款-XXX990
貸：銀行存款 990    

火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 18:46

老師，我對保理公司的賬務處理不是太明白，你看我這樣做的賬務處理是正確的嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-01-16 18:53

你這里的處理是沒有問題的
你就是你的收入確認了，其他的屬于往來款項

火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 18:57

老師兩個問題：1、記入應收保理款的這個需要開票嗎？2、我的主營業務收入165，如果當月沒開票，我可以先把他放到預收賬款里面去，等開票的時候，再把他沖銷

陳詩晗老師 解答

2020-01-16 19:29

1，根據你們實際情況而定，原則你是需要開具的。
2.可以

火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 19:32

老師像商業保理公司這種性質的公司，我們這種業務可以放在其他應收嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-01-16 19:58

這里，辦理業務的款項應該通過應收核算，其他相關的可以通過其他應核算處理

火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 22:10

老師，還想咨詢您個問題，付墊資款的時候，有一些商戶硬是要付對私賬戶，那這比錢要怎么處理比較好

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 00:02

讓他出具委托付款的協議，就是說以公司的名義委托支付的某個私人賬戶。

火星上的八寶粥 追問

2020-01-17 09:44

謝謝老師，我還有一個問題就是，如果公司向公司以外的個人借款，是不是寫一個借款單就好，需要合同嗎？因為金額比較大，幾十萬這樣子的

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 13:01

原則是需要合同的，根據你實際情況確定

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 13:02

你這個金額大，建議是合同