王世玲 追問

2020-01-16 12:28

為什么，那開專票后怎么做賬

maize老師 解答

2020-01-16 12:30

借應收 貸主營業務收入 應交稅費 -應交增值稅， 交稅時候做借應交稅費應交增值稅 貸銀行

王世玲 追問

2020-01-16 12:36

老師，小規模納稅人如果是電子設配安裝調試，開專票9萬工程款，除去人工3萬，其他費用1萬，進項票也要開專票嗎？還有就是如果這個月就9萬的收入那進項票開多少可以免稅，收支平衡呢？

maize老師 解答

2020-01-16 12:39

你問企業所得稅？增值稅只看銷售額，不含稅銷售額超過30萬沒，季度沒有超過30萬，專票交，普通發票免，企業所得查賬是看利潤

王世玲 追問

2020-01-16 12:40

9萬專票開了，但付款方的款是分期付的，怎么做賬

王世玲 追問

2020-01-16 12:42

那9萬的稅是3%，是要交稅嗎

王世玲 追問

2020-01-16 12:47

嗯嗯，企業所得稅

maize老師 解答

2020-01-16 12:50

專票是需要交的，借應收 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅，那9萬的稅是3%，是要交稅嗎 企業所得稅查賬是看利潤總額

王世玲 追問

2020-01-16 12:58

意思是領了5張10萬的專票,如果每開一次1萬專票就得必須交300，開10萬就得交3000，是要去稅務局交稅是吧

maize老師 解答

2020-01-16 12:59

要是自開專票就開票系統開，季度申報的時候繳納，要是去稅局代開是當場交

王世玲 追問

2020-01-16 13:03

那期間成本，其他費用，人工等怎么算，還是把這些都扣除后才算稅

maize老師 解答

2020-01-16 13:04

扣之后，查賬是扣之后算，還是把這些都扣除后才算稅

王世玲 追問

2020-01-16 13:08

是自行開的，那么就得交專票的稅，這是企業所得稅，然后進項票的核算是個人所得稅
還有就是小規模納稅人達到多少員工就必須交社保

王世玲 追問

2020-01-16 13:11

目前公司3人，但有工程時會增加臨時工，

maize老師 解答

2020-01-16 13:12

然后進項票的核算是個人所得稅  進項稅額和你個人所得稅沒有關系
還有就是小規模納稅人達到多少員工就必須交社保      這個沒有看到說達到多少必須交社保，有員工就需要交社保

王世玲 追問

2020-01-16 13:22

工期三個月，分期開票，分期打款，11月開9萬專票（先抵扣后交稅還是直接交3%），12月開9萬專票，期間人工6萬，貨款成本9萬，1萬其他費用，那剩下2萬交什么稅？專票的3%還是交個人所得稅？

王世玲 追問

2020-01-16 13:25

臨時工也交社保嗎

maize老師 解答

2020-01-16 13:25

11月開9萬專票  增值稅是申報直接按這個繳納，  你是公司么，企業所得稅是根據累計利潤總額去算還需要看有沒有彌補以前年度虧損，個人所得稅需要看你交啥稅目