飛娥 追問

2020-01-15 15:54

現(xiàn)在是年末進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額借方都有余額進(jìn)項(xiàng)稅額余額大余銷項(xiàng)，我把進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額對沖后結(jié)轉(zhuǎn)到多交增值稅金三級科目。結(jié)轉(zhuǎn)到多交增值稅后是借方有余額，然后應(yīng)交稅金下二級科目未交增值稅借方也有余額可以和多交增值稅這個三級科目對沖嘛？

飛娥 追問

2020-01-15 15:56

為了賬面看上去干凈點(diǎn)這樣沖對嘛？如果不對應(yīng)該整樣做？

郭老師 解答

2020-01-15 16:03

你把銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個科目里面。

飛娥 追問

2020-01-15 16:41

對我是用借方紅字沖滴進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額，借方未交增值稅這樣沖平的，沖減后進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)無余額都結(jié)轉(zhuǎn)到借方未交增值稅金下了。

郭老師 解答

2020-01-15 16:44

借方未交增值稅，表示留底，如果你有留底的話，可以

飛娥 追問

2020-01-15 16:48

但是三級科目多交增值稅滴借方余額可以和應(yīng)交稅金下二級科目未交增值借方余額，沖嘛？如果可以的話應(yīng)該咋做？

郭老師 解答

2020-01-15 16:50

多交增值稅，這個是怎么回事

郭老師 解答

2020-01-15 16:51

你把沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前的科目余額表發(fā)來
我給你帶上數(shù)字的分錄

飛娥 追問

2020-01-15 16:57

！

飛娥 追問

2020-01-15 16:59

老師這就是我結(jié)轉(zhuǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅額。對嘛？

郭老師 解答

2020-01-15 17:02

轉(zhuǎn)出多交增值稅，改成轉(zhuǎn)出未交增值稅。

郭老師 解答

2020-01-15 17:02

過了這個你就可以和未交增值稅對沖啦。
借未交增值稅，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅。

飛娥 追問

2020-01-15 17:16

就是應(yīng)交稅金下的應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值可以和應(yīng)交稅金下二級科目未交稅金對沖對嘛？

郭老師 解答

2020-01-15 17:25

你好，是的。