海之藍 追問

2020-01-15 10:37

以前做收入沒有計提增值稅，比如說如房租5萬，他直接借銀行存款5萬，貸，主營業務收入5萬對嗎？公司是小規模企業？

鄒老師 解答

2020-01-15 10:41

你好，不對，應當做價稅分離處理才是的

海之藍 追問

2020-01-15 11:23

也沒有開發票做的無票收入，正確的的會計分錄是，是否增值稅申報？

鄒老師 解答

2020-01-15 11:24

你好，正確的分錄是
借，銀行存款，貸，主營業務收入或者其他業務收入，貸應交稅費——應交增值稅
需要做增值稅申報的