秋芬 追問

2020-01-15 13:46

紅沖的是2019年11月份的專票，紅沖的這張專票，應該是不算在我本季度的銷售收入里面吧，因為這張專票我之前已經繳納過稅了

玲老師 解答

2020-01-15 13:47

在哪個悅紅沖的發票。這張負數發票就在哪一個月的銷售額里體現。因為沖減的是當期的收入

秋芬 追問

2020-01-15 14:00

2019年11月份開具20000元，2020年1月份，對方要求重新開具，2020年第一季度的的免征額已經達到280000元，跨月跨年的發票要紅沖，我紅沖的這20000元，也算在我的免征額里面，我紅沖了20000的發票，就相當于我這個季度的免征額已經達到30萬了是嗎？老師

玲老師 解答

2020-01-15 14:27

你在一月份紅沖是280000元再減去你紅沖的金額，是你實際申報納稅的金額，如果你開完紅字發票，再開上正確的發票，也是算在這個月的，這個月一正一負等于沒有增加，也沒有減少，如果你不再開正確的發票，就是就是28萬再減去你開負數發票的金額，按照這個正負相加的金額申報納稅