Cherry小周 追問

2020-01-15 08:16

他這個成本發票不是要付出去的

bamboo老師 解答

2020-01-15 08:24

那是不是已經支付了

Cherry小周 追問

2020-01-15 08:26

錢是已經付了，就是留著做成本發票

bamboo老師 解答

2020-01-15 08:31

那把應付賬款科目換成銀行存款就好了

Cherry小周 追問

2020-01-15 08:32

他這個可能就是怕報銷沒有發票，不是對公支付的

bamboo老師 解答

2020-01-15 08:33

那是庫存現金支付的么

Cherry小周 追問

2020-01-15 08:35

都不在公司賬上支付

bamboo老師 解答

2020-01-15 08:46

那就是老板自己墊付的么

Cherry小周 追問

2020-01-15 08:47

對的，所以他取得了發票，但是不從公司走賬

bamboo老師 解答

2020-01-15 08:51

借 主營業務成本
貸 其他應付款-老板

Cherry小周 追問

2020-01-15 08:53

好的，謝謝老師，還有我問下計提工資就單單是借管理費用工資，貸應付職工薪酬工資嗎？計提的工資是實發工資嗎？社保咋計提啊

bamboo老師 解答

2020-01-15 08:53

把計提 發放 上交的分錄給您可以么

Cherry小周 追問

2020-01-15 08:54

可以

bamboo老師 解答

2020-01-15 08:54

借：管理費用——工資等
管理費用-福利費
管理費用——單位社保費等
管理費用——單位公積金
貸：應付職工薪酬——工資
應付職工薪酬-福利費
應付職工薪酬——單位社保費
應付職工薪酬——單位公積金
發放工資
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——個人社保費
其他應收款——個人公積金
應交稅費——個人所得稅
銀行存款
上交
借：應付職工薪酬——單位社保費等
應付職工薪酬——單位公積金
其他應收款——個人公積金
其他應收款——個人社保費
應交稅費——個人所得稅
貸：銀行存款

Cherry小周 追問

2020-01-15 08:57

我有個問題，我1月發12月的工資，社保公積金也是次月交上月的，我計提12月工資怎么知道12月社保公積金的單位部分呢

bamboo老師 解答

2020-01-15 09:07

您每個月社保跟公積金會有金額變動？

Cherry小周 追問

2020-01-15 09:08

可能也有人員變動啊

bamboo老師 解答

2020-01-15 09:09

那您可以按上個月的計提 然后下個月有差異調整下 
我這邊是當月繳納當月的