2320885989 追問

2020-01-15 04:33

但是最后的以前年度損益調(diào)整科目不是結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了嗎？老師，你可以舉個(gè)例子嗎？我知道最后未分配–凈利潤(rùn)不等于期初的未分配利潤(rùn)，但是我不理解為什么影響期初數(shù)，系統(tǒng)上的期初數(shù)也沒有變化

馬老師 解答

2020-01-15 04:57

資產(chǎn)負(fù)債表反應(yīng)的是某個(gè)時(shí)點(diǎn)的情況，你調(diào)整以前的未分配利潤(rùn)，是因?yàn)橐郧暗膿p益類科目變動(dòng)導(dǎo)致的，你不能影響到本年利潤(rùn)，所以改變年初數(shù)，如果變了年末數(shù)那就是影響了本年利潤(rùn)，本年利潤(rùn)等于未分配利潤(rùn)期末減去期初。

2320885989 追問

2020-01-15 05:50

那這樣不是會(huì)影響到我公司去年出的審計(jì)報(bào)告等其他報(bào)告的一個(gè)期末數(shù)了嗎？這種情況一般是怎么調(diào)的嗎？不然的話截止到19年的期末數(shù)不是會(huì)直接結(jié)轉(zhuǎn)到下年的期初數(shù)了嗎？

馬老師 解答

2020-01-15 08:02

直接手動(dòng)更改資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)，或者找軟件售后從數(shù)據(jù)庫更改

2320885989 追問

2020-01-15 08:03

那已經(jīng)出來的報(bào)告不用管嗎？

馬老師 解答

2020-01-15 08:08

你們報(bào)告用于什么方面了？是上市公司？

2320885989 追問

2020-01-15 08:42

不是，是高新企業(yè)，影響期初的話報(bào)告不就不對(duì)了嗎？

馬老師 解答

2020-01-15 09:53

那就聯(lián)系審計(jì)  這樣的問題都審計(jì)不出來嗎？  損益調(diào)整的金額是多少

2320885989 追問

2020-01-15 11:44

有幾萬塊，而且有的是以前的業(yè)務(wù)服務(wù)商那邊做不了，產(chǎn)生退款需要紅沖費(fèi)用發(fā)票和成本結(jié)轉(zhuǎn)少的情況等之類的，這種是必須用以前年度損益科目來調(diào)整嗎？

馬老師 解答

2020-01-15 11:50

是的 按理說是要的  你們和審計(jì)溝通吧  一般除了審計(jì)報(bào)告的是不允許改的   我們發(fā)生的這樣的直接正常做了 沒有用以前年度   審計(jì)不允許

2320885989 追問

2020-01-15 12:00

老師，你的意思是有這種情況一般不進(jìn)以前年度損益調(diào)整嗎？除了審計(jì)報(bào)告是不允許改是什么意思？難道一用這個(gè)科目之后做了審計(jì)報(bào)告的話前面出了的報(bào)告都得改的嗎？

馬老師 解答

2020-01-15 12:21

打錯(cuò)了字，是出了
你先和審計(jì)溝通一下，看他們什么觀點(diǎn)

2320885989 追問

2020-01-15 12:30

好的，非常感謝老師

馬老師 解答

2020-01-15 12:33

不客氣的，麻煩給老師五星好評(píng)謝謝！