會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 18:56

是的，購買3萬瓶飲料是16608元，過了一段時間，將這3萬瓶飲料一次性賣出是38438.40元

meizi老師 解答

2020-01-14 19:00

一次性的話 就是按3萬瓶數量*對應購進的單價就算主營業務成本就行了。 分錄 ：借銀行存款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 借主營業務成本貸庫存商品

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 19:04

確認收入:
借應收賬款38438.40
貸主營業務收入34016.28
貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額4422.12
結轉成本:
借主營業務成本16608
貸庫存商品16608

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 19:04

老師，這樣對嗎

meizi老師 解答

2020-01-14 19:13

嗯是的 就是這樣 你是一次性變賣的

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:34

謝謝，老師，我想問一下，我們是留學機構，我們收到8萬的服務費，會計分錄怎么做

meizi老師 解答

2020-01-14 20:35

你好 這個是什么服務費  ？具體業務是什么  是多久的服務費？

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:38

咨詢費

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:39

就是留學機構

meizi老師 解答

2020-01-14 20:41

你好 那你做借銀行存款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:42

成本呢

meizi老師 解答

2020-01-14 20:43

你好   對應的人員工資計入成本以及服務過程中發生的相關支出一起計入成本

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:44

暫時還沒這些成本，可以掛著嘛

meizi老師 解答

2020-01-14 20:48

你好    你都取得了收入的話    你們人員工資就是成本    是需要做賬的

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:49

新注冊第一個月，只有四千報銷，沒有其他成本，人員工資也沒有

meizi老師 解答

2020-01-14 20:51

你好   這樣的話  那你到時辦理這些業務需要提供人工的話 你就把對應的成本做進去  避免到時你有收入沒成本。 收入與成本不配比

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:51

這個月我可以先把成本掛著嘛

meizi老師 解答

2020-01-14 20:52

嗯 可以    你先暫估也行   到時要與你實際的有差異 自己調整過來

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:53

怎么做憑證呢

meizi老師 解答

2020-01-14 20:53

要看你說的成本 是做的人工成本的話 做借主營業務成本-工資貸應付職工薪酬-工資    先計提