可人1984 追問

2020-01-15 08:26

從我們代繳公司報個稅是嗎？怎么做會計分錄

文文老師 解答

2020-01-15 09:45

是的，代繳公司報個稅。

可人1984 追問

2020-01-15 09:47

需要做會計分錄嗎

可人1984 追問

2020-01-15 09:47

需要計提工資嗎？謝謝

文文老師 解答

2020-01-15 09:48

是的，需要計提工資。

可人1984 追問

2020-01-15 10:21

那不就算我們代繳公司的成本了嗎？這些工資我們只是代發

文文老師 解答

2020-01-15 10:27

代發既是公司的收入，也是公司的成本了。

可人1984 追問

2020-01-15 11:03

那還需要做會計分錄嗎

文文老師 解答

2020-01-15 11:09

是的，需要做會計分錄。

可人1984 追問

2020-01-15 12:33

怎么做？

文文老師 解答

2020-01-15 12:40

收到款 借：銀行存款  貸：應收賬款 借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-簡易計稅
轉發工資 借：主營業務成本 貸：銀行存款