陳詩晗老師 解答

2020-01-14 10:52

不是說不能取得，是不能抵扣進項。
所以你正常開專票進來，后面免稅 ，你就不抵扣，不免你就抵扣

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:01

如果免稅 和部分免稅 你是不能抵扣進項，就是全部進成本的

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:05

不是的，你現在是按不含稅金額進成本，后面不抵扣時再轉成本。

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:07

是的，
借 應交稅費 待抵扣稅額

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:16

如果不能抵扣
借 XX成本
貸 應交稅費
如果可以抵扣你就
借 應交稅費 進項稅額
貸 應交稅費 待抵扣稅額

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:26

不需要的，進項稅額轉出是進項發生了不可抵扣的事情 。
你這里不屬于

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:34

要的啊，免稅 是不可進項的，不抵扣的

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:40

你確認不可抵扣的當期就做

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:45

不超過一個會計年度 ，同學

晶 追問

2020-01-14 10:50

老師那不是說免稅的項目對應不能取專票嗎

晶 追問

2020-01-14 10:54

如果認定部分免稅就部分抵扣是嗎，那這部分稅額是全部做進成本里面呢，還是單獨做到進項稅額里面呢老師

晶 追問

2020-01-14 11:03

那我現在不確定是不是全部免稅，我們開票的時候就是按照全額免稅做的，我們取得的專票我是不是全部做進成本，萬一有不能免的，我再把進項稅從成本中轉出呢

晶 追問

2020-01-14 11:06

稅額部分做成增值稅（帶抵扣進項稅額）嗎

晶 追問

2020-01-14 11:08

那我需要轉出做成本的時候怎么做，先在增值稅服務平臺做認證，再做進項稅額轉出，進成本，是這樣操作嗎

晶 追問

2020-01-14 11:17

老師不用做進項稅額轉出的這一步嗎

晶 追問

2020-01-14 11:28

那我們免稅的那部分不就該做進項稅額轉出嗎

晶 追問

2020-01-14 11:37

老師那免稅的我什么時候做進項稅額轉出

晶 追問

2020-01-14 11:45

那如果一直不做會有問題嗎