 打傘的菇娘 追問

2020-01-13 15:47

江老師 解答

2020-01-13 15:50

是這樣，將應交稅費這個科目的最末級科目數據上傳，我將你的分錄全部用數據表述出來。
你這個金額不是60000元呢

 打傘的菇娘 追問

2020-01-13 16:00

看這個老師

江老師 解答

2020-01-13 16:16

一你們年末的結轉增值稅的分錄如下：
1、借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）42696.84
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）721.18
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）62220.34
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）105638.36
2、借：應交稅費——未交增值稅62220.34
貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）62220.34

 打傘的菇娘 追問

2020-01-13 16:42

老師，我這個是留抵稅額也要處理嗎？

江老師 解答

2020-01-13 16:44

這個留抵稅額，就是計入了應交稅費——未交增值稅科目的借方余額，結轉下年了

 打傘的菇娘 追問

2020-01-13 16:48

那以后每個月都需要轉出了！

江老師 解答

2020-01-13 16:49

這個可以每個月轉出，也可以年末一次性轉出。

 打傘的菇娘 追問

2020-01-13 16:50

好的

江老師 解答

2020-01-13 16:51

有不明白的問題再咨詢