DA?? 追問

2020-01-13 14:46

那我季度申報表上的收入總額填寫的時候利息收入是不是該看明細賬上的利息收入

DA?? 追問

2020-01-13 14:46

收入總額要包含利息收入和營業外收入是吧

立紅老師 解答

2020-01-13 14:50

你好，那我季度申報表上的收入總額填寫的時候利息收入是不是該看明細賬上的利息收入——是的
您說的是企業所得稅的收入總額么？

DA?? 追問

2020-01-13 14:55

是的，季度申報表上的。我們是核定征收

立紅老師 解答

2020-01-13 15:03

你好，核定征收收入總額是您的主營業務收入和其他業務收入額

DA?? 追問

2020-01-13 15:05

什么意思？那到底要不要加

立紅老師 解答

2020-01-13 15:07

你好，如果您問的是企業所得稅的收入總額是包括利息收入和營業外收入的
但如果您在核定征收報季報，是不加的，核定征收的企業，計稅依據不包含營業外收入和利息收入的，是按照您的主營業務收入和其他業務收入，核定一個比例的

DA?? 追問

2020-01-13 15:09

這個表

DA?? 追問

2020-01-13 15:10

企業所得稅月（季）度預繳和年度納稅申報表（B類，2018年版）

DA?? 追問

2020-01-13 15:11

那我九月份聽了其他會計的建議，9月份利潤表營業收入是2905399.11，他們說要加營業外收入4606.2，所以我在九月季度報表上收入總額寫了2910005.31。那么現在12月利潤表收入是本年累計是4996261.77，我12月季度表上收入總額填多少

立紅老師 解答

2020-01-13 15:18

你好，就是是利潤表中的營業收入的累計金額。

DA?? 追問

2020-01-13 15:19

老師，那我九月份多加了營業外收入怎么辦

立紅老師 解答

2020-01-13 15:24

你好，這種情況需要咨詢您的專管員，看可不可以在這個月收入中扣除。