學堂用戶_ph400018 追問

2020-01-13 13:37

付了？對方未開發(fā)票

立紅老師 解答

2020-01-13 13:44

你好，如果付了，對方未開票，借：預付賬款  貸：銀行存款
收到發(fā)票，借：相關成本費用  貸：預付賬款

學堂用戶_ph400018 追問

2020-01-13 13:51

如果既沒開票，也沒付款了？

立紅老師 解答

2020-01-13 13:55

你好，如果既沒開票，也沒付款了——是不需要做處理的。

學堂用戶_ph400018 追問

2020-01-13 13:57

老師 這個費用是屬于1月份的吧？

立紅老師 解答

2020-01-13 14:04

你好，如果是3月收到的發(fā)票，是3月份的費用

學堂用戶_ph400018 追問

2020-01-13 14:08

是以發(fā)票為準嗎？為什么不是1月的費用呢  錢是1月付的啊

立紅老師 解答

2020-01-13 14:10

你好，但是1月份沒有取得發(fā)票，是不計入費用的

學堂用戶_ph400018 追問

2020-01-13 14:14

所以是以發(fā)票為準的是嗎？？那如果我們不要發(fā)票了，只付了錢，這個怎么做賬。

立紅老師 解答

2020-01-13 14:17

你好，是的。
如果不要發(fā)票，付的這筆款項不能計入您企業(yè)的費用，即使計入了費用，在稅前也是不能扣除的。

學堂用戶_ph400018 追問

2020-01-13 14:19

好的 老師。我還有個問題。小規(guī)模納稅人季度未超過30是免增值稅的啊。印花稅是以開票的金額來算的是嗎？印花稅不免是嗎？

立紅老師 解答

2020-01-13 14:25

你好，印花稅是不免，按您購入和銷售額交稅，印花稅是購銷雙方都交稅的。

學堂用戶_ph400018 追問

2020-01-13 19:08

老師，預收賬款是不是收入？還是在開出發(fā)票才確認收入？

立紅老師 解答

2020-01-13 19:11

你好，預收款不是收入，是開票時確認收入。

學堂用戶_ph400018 追問

2020-01-13 20:39

時點是開票后才確認收入是吧？可以不開票，直接作為無票收入可以嗎？

立紅老師 解答

2020-01-13 20:44

你好，是開票后確認收入，可以做無票收入。