吉祥果 追問

2020-01-13 11:31

打錯(cuò)了分別是2019年12月，2020年2月，

meizi老師 解答

2020-01-13 11:39

你好   你可以在7月暫估入庫(kù)的。   到時(shí)2020年5月之前匯算取得發(fā)票 是可以稅前扣除的

吉祥果 追問

2020-01-13 11:39

老師我公司給對(duì)方公司在2019年7月份購(gòu)買配件打款20萬，一直欠發(fā)票，到12月開票13萬，但是對(duì)方給的產(chǎn)品購(gòu)銷合同簽訂日期是開票日期12月，欠的7萬2020年2月才給票，這樣做合同合法規(guī)不，發(fā)票匯算清繳行嗎2020-01-13 11:27

meizi老師 解答

2020-01-13 11:48

你好  可以的   你首先7月要是已經(jīng)收到了配件 你就要暫估入庫(kù) 。然后12月開票后 你需要沖暫估 按收到的13萬來入庫(kù)的。   剩下的7萬只要在2020年匯算之前收到發(fā)票的  就可以稅前扣除  不用匯算調(diào)增的

吉祥果 追問

2020-01-13 13:31

老師我當(dāng)時(shí)做賬借庫(kù)存商品，貸銀行存款，錢已當(dāng)時(shí)就付款了，現(xiàn)在暫估會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？差7萬怎么做分錄呢，

meizi老師 解答

2020-01-13 13:36

你好 一樣的做 借庫(kù)存商品 貸銀行存款    暫估分錄就是這樣的。  你收到發(fā)票12月收到發(fā)票13萬直接附憑證后面去 。然后差的7萬 到時(shí)收到發(fā)票做借銀行存款7萬 貸庫(kù)存商品7萬  然后在做一筆 借庫(kù)存商品7萬貸銀行存款7萬 這樣正常銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本