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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2020-01-13 11:24

這個虧損是需要匯算清繳表上面虧損才可以

繁榮的鏡子 追問

2020-01-13 11:27

我沒有他們上一屆的匯算清繳表,但是我試了報所得稅,它自動跳出來彌補以前虧損,數字就是這個數字

maize老師 解答

2020-01-13 11:38

是的,那我今年計提所得稅是不是按本年累計凈利潤的數扣除去年這個虧損數計提所得稅

maize老師 解答

2020-01-13 11:39

本年累計利潤總額,的數扣除

maize老師 解答

2020-01-13 11:39

不是凈利潤是利潤總額

繁榮的鏡子 追問

2020-01-13 11:39

那需要做什么分錄嗎

maize老師 解答

2020-01-13 11:44

你彌補虧損減除之后是盈利么,那就做借所得稅費用 貸應交稅費

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相關問題討論
你好,12月份計提的,按照報表上面的就可以。
2023-02-01 16:10:34
你好,恩,是這個意思,第四季度的所得稅是這么計算的
2019-01-02 17:14:18
這個虧損是需要匯算清繳表上面虧損才可以
2020-01-13 11:24:36
你好,這個要是沒有彌補虧損一次扣除話,這個是根據本年累計數利潤總額,不是凈利潤算,
2021-04-10 15:41:17
您好!是的。按利潤總額來計算的
2017-11-02 15:40:09
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