lynn 追問

2020-01-13 09:27

鄒老師，你好！請問企業首次申報企業所得稅該提供哪些表格呢？電子稅務局需要填哪些表？是直接填寫清算企業所得稅申報？還是企業所得稅月（季）度申報和清算都需要填報？

鄒老師 解答

2020-01-13 09:31

你好，季度申報只需要填寫企業所得稅月（季）度申報就可以了

lynn 追問

2020-01-13 09:41

鄒老師，我們企業是9月24成立的，目前電子稅務局第一次提醒我辦理企業所得稅申報，前期籌備，12月才產生收入，我現在的申報數據應該是10月到12月的數據吧？

鄒老師 解答

2020-01-13 09:43

你好，應當是9-12月份的數據才是的

lynn 追問

2020-01-13 09:57

好的，謝謝鄒老師

鄒老師 解答

2020-01-13 10:01

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

lynn 追問

2020-01-13 10:24

鄒老師，我們雖然是9月24日成立的，但是我們10月才建賬和出報表，那末我們季初從業人數和季初資產總額都是0吧

鄒老師 解答

2020-01-13 10:27

你好，是沒有發生任何經濟業務嗎？也沒有雇傭員工？

lynn 追問

2020-01-13 10:28

關鍵是我們有兩個員工在公司成立之前就來公司培訓了并且有工資，請問怎么操作，謝謝鄒老師

鄒老師 解答

2020-01-13 10:31

你好，有了工資就做計提工資分錄，支付工資分錄
從業人數期末數就按單位員工人數據實填寫就是了

lynn 追問

2020-01-13 10:31

8月,9月前期籌備的統一在10月計入前期籌備費用里面了

鄒老師 解答

2020-01-13 10:33

你好，是針對上面的回復還有什么疑問？

lynn 追問

2020-01-13 10:35

我們財務報表10月出的，前期沒有財務報表，是把8,9月工資費用計入10月長期待攤費用里面的，所以現在申報所得稅季初從業人數和資產總額分別怎么填噢，麻煩鄒老師了

鄒老師 解答

2020-01-13 10:37

你好，因為是2019年新成立的，那季初從業人數，資產總額都是0
只需要填寫季末從業人數，資產總額信息就可以了

lynn 追問

2020-01-13 10:40

那從業人數是工資表上面人數還是實際從業人數，因為工資表上面包括離職員工

鄒老師 解答

2020-01-13 10:42

你好，是截止到12月份為止工資表上面的員工人數

lynn 追問

2020-01-13 10:44

嗯，好的，那季末資產總額就是12月資產負債表上面資產總計吧

鄒老師 解答

2020-01-13 10:45

你好，是的，是這樣的