街角的祝福 追問

2020-01-13 09:13

一般納稅人普票不可以抵扣     對吧

立紅老師 解答

2020-01-13 09:13

你好，您是對外開出的，是確認銷項稅額，對方取得普票是不能抵扣的

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:00

嗯    那我月底再把稅額轉收入？

立紅老師 解答

2020-01-13 10:02

你好，稅額是確認收入時需要確認，您不需要把稅額轉入，是確認銷項稅額，和對方能否抵扣沒有關系

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:03

嗯

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:04

那我月底這銷項稅  就貸方放著了？

立紅老師 解答

2020-01-13 10:05

你好，您看下增值稅月末結轉的分錄
月末時，
借：應交稅費——應增（銷）貸：應交稅費——應增（進）應交稅費——應增（轉出未交增值稅）
借：應交稅費——應增（轉出未交增值稅）  貸：應交稅費——未交增值稅

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:09

嗯 老師這個知道

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:10

我說的是  我是一般納稅人，開出的普票也可以抵扣嗎？

立紅老師 解答

2020-01-13 10:10

你好，您開出的普票對方不能抵扣。

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:12

比如公司購進  專票稅額500.8   ，我公司開出的這張普票稅額1028.8.5  ， 相減就是我公司要交的稅嗎？

立紅老師 解答

2020-01-13 10:13

你好，是的，是這樣的。

街角的祝福 追問

2020-01-13 10:17

非常感謝老師耐心講解

立紅老師 解答

2020-01-13 10:17

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。