Grosfairy. 追問

2020-01-12 20:28

老師，請問賬怎么做呢？會影響前一年損益么？

立紅老師 解答

2020-01-12 20:32

你好，您開票的分錄是什么呢？

Grosfairy. 追問

2020-01-12 20:34

借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

立紅老師 解答

2020-01-12 20:37

你好，如果是這樣，您開具紅字發(fā)票后，將上面的分錄用負(fù)數(shù)做一次，再開具正確發(fā)票，按正確發(fā)票金額再做一次就可以

Grosfairy. 追問

2020-01-12 20:40

老師，那11月份的分錄按開錯的發(fā)票上的數(shù)做么？稅率開低了，增值稅是不是也要少繳了？

立紅老師 解答

2020-01-12 20:42

你好，11月分的錄按開錯的發(fā)票上的數(shù)，然后我們現(xiàn)在沖回來，再開正確的補(bǔ)回來了，

Grosfairy. 追問

2020-01-12 20:45

噢噢，老師，做賬我懂了，那報稅的時候我應(yīng)該按照正確的稅率報還是按發(fā)票上的數(shù)報呢？

立紅老師 解答

2020-01-12 20:51

你好，這種情況申報需要咨詢您的專管員，因?yàn)橛械牡胤绞且蟀凑_的進(jìn)行申報，有的地方是按錯的進(jìn)行申報，各地方稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求是不一樣的。