糯米。 追問

2020-01-12 17:33

這個季度只開了普票，普票加無票收入都沒有超過30萬，第十行是小微企業免稅銷售額，我是把無票收入和開票收入都填寫進去嗎？

maize老師 解答

2020-01-12 17:34

第十行是小微企業免稅銷售額，我是把無票收入和開票收入都填寫進去嗎？ 是的

糯米。 追問

2020-01-12 17:50

那第三行我就不用填了？第十行我是填含稅銷售額嗎？我填的算出來的稅費和我做的轉入營業外收入的增值稅不一致啊

maize老師 解答

2020-01-12 17:52

那第三行我就不用填了？  是的，都需要填寫不含稅銷售額， 換成不含稅去做收入，去申報

糯米。 追問

2020-01-12 18:04

等于是用主營業務收入去填寫做申報？我填了試試。老師，所得稅表中的季初和季末資產總額填寫什么？我們公司暫時沒有股東注入資金，季初填寫零可以嗎？季末我填寫的是資產負債表中的資產總額

maize老師 解答

2020-01-12 18:28

資產負債表沒有數字么？資產負債表幾時開始有數據

糯米。 追問

2020-01-12 18:31

今年10月公司成立，但是起初是向股東借款，沒有注入資金，季末我填寫的是資產負債表中的資產合計。老師，增值稅的表我這邊還是不對啊，我把主營業務的合計數填寫進去，自動算出來的減免稅額比我結轉的增值稅要少

maize老師 解答

2020-01-12 18:41

季度中間開業的納稅人，“季初資產總額”填報開業時資產總額。

maize老師 解答

2020-01-12 18:42

取資產負債表上面左邊合計數

maize老師 解答

2020-01-12 18:42

你你增值稅申報表可以截圖看下么

糯米。 追問

2020-01-12 18:42

老師，增值稅的表我這邊還是不對啊，我把主營業務收入填進去，自動算出來的減免稅額比我結轉的增值稅要少400多

maize老師 解答

2020-01-12 18:43

你你增值稅申報表可以截圖看下么

糯米。 追問

2020-01-12 18:45

老師，申報表我只填寫了第十行，第一個是我的科目余額表中最后的數據

maize老師 解答

2020-01-12 18:48

你收入做多少？你賬上那個收入做啥，賬上稅額不是按不含稅銷售額*3%來么

糯米。 追問

2020-01-12 19:18

第十行填寫的數是科目余額表中的主營業務收入，這個數*稅率確實也是等于這個申報表跳出來的數，那是不是我分錄算錯了呢？

maize老師 解答

2020-01-12 19:21

估計是，你去查下吧，你去對應你憑證去查下

糯米。 追問

2020-01-12 19:29

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-01-12 19:30

一筆一筆收入分錄對著算稅額，看是不是算錯了