愛笑的冬天 追問

2020-01-11 14:55

10.30預付油費時，我是這樣做的分錄   借：預付賬款-加油費    貸：銀行存款

立紅老師 解答

2020-01-11 14:58

你好，是的，12月暫估油費時，沖減預付賬款。

愛笑的冬天 追問

2020-01-11 15:08

比如說1月收到油費的發票，怎么做賬？

立紅老師 解答

2020-01-11 15:10

你好，1月初將暫估數沖回，按發票金額再重新入賬

愛笑的冬天 追問

2020-01-11 15:15

10.30  充值油費10000
借：預付賬款-加油卡充值   10000
   貸：銀行存款  10000

12.30  暫估本月油費 1000
借：主營業務成本-暫估油費   1000
   貸：預付賬款-暫估油費       1000

4.30  收到10000油費普通發票
借：主營業務成本-暫估油費   -1000
   貸：預付賬款-暫估油費       -1000
借：主營業務成本   10000
     貸：預付賬款-加油卡充值   10000

立紅老師 解答

2020-01-11 15:17

你好，您的分錄是正確的。

愛笑的冬天 追問

2020-01-11 15:17

老師，幫我看下這么做賬對不？

立紅老師 解答

2020-01-11 15:18

你好，您的分錄是正確的。

愛笑的冬天 追問

2020-01-11 15:18

主營業務成本-暫估油費        預付賬款-暫估油費          這兩個是需要單獨設置科目吧

立紅老師 解答

2020-01-11 15:24

你好，是的，是這樣的。

愛笑的冬天 追問

2020-01-11 15:54

好的，多謝老師了

立紅老師 解答

2020-01-11 16:02

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。