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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2020-01-11 12:01

是的,你這個之前多計提,沒有沖掉,那就按減除這個之后需要交再計提就可以

小黃人 追問

2020-01-11 12:04

上個季度這個相差是因為稅局直接抵去年虧損造成。比如年累計利潤32萬,上個季度是16萬,上個季度應交所得稅額余200。那我這個賬要怎么記分錄

maize老師 解答

2020-01-11 12:06

32萬*5%-之前季度交的,現在需要交,-200之前計提,現在需要計提,

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相關問題討論
正確的 借:所得稅費用 貸:應交稅費-企業所得稅
2018-11-01 16:27:48
你好,這個是多計提嗎?
2021-10-26 11:50:32
是的,是這樣賬務處理的
2018-11-01 16:28:43
你好! 借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交個人所得稅
2019-03-21 22:13:13
你好,就是做相反分錄沖銷
2017-10-17 14:25:53
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