·棋薪???? 追問

2020-01-11 10:26

我現在利潤表中的凈利潤和科目余額表的對不上我要怎么辦啊

·棋薪???? 追問

2020-01-11 10:27

都是全年的累計數

·棋薪???? 追問

2020-01-11 10:27

單看季度的就對得上

董老師 解答

2020-01-11 10:27

您好，是否計提了所得稅費用，或者是其他科目的差異。您對一下所有的科目，看哪一個科目對不上

·棋薪???? 追問

2020-01-11 10:59

我沒有計提企業所得稅

董老師 解答

2020-01-11 11:01

您好，那就不對上，需要計提的，借 所得稅費用 貸應交稅費
借 本年利潤  貸所得稅費用

·棋薪???? 追問

2020-01-11 11:12

全年的利潤余額在借方，怎么計提企業所得稅？

董老師 解答

2020-01-11 11:26

如果在借方，不需要計提。那就是其他科目的原因，或者是否計提了遞延所得稅資產。如果沒有，看一下收入、成本、費用有沒有差異