英俊的小螞蟻 追問

2020-01-10 23:40

能具體的分錄寫一下嗎？謝謝

英俊的小螞蟻 追問

2020-01-10 23:42

不會收到銀行存款，只是在app上充值

英俊的小螞蟻 追問

2020-01-10 23:48

乙方開具個11000的廣告費發票，給丙放廣告，丙在app上充值11000，可以讓乙訂貨，甲收到丙的訂單后給乙送貨，開具發票。

陳詩晗老師 解答

2020-01-11 09:09

借，其他貨幣資金11000
貸，預收賬款

消費時
借，預收賬款
貸，營業收入和銷項稅額

英俊的小螞蟻 追問

2020-01-11 09:10

那其他貨幣資金就一直放在那了嗎？進貨時，不走庫存商品嗎

陳詩晗老師 解答

2020-01-11 10:50

你是銷售方，購進方才是庫存商品購進，你提出來時就到了銀行存款

英俊的小螞蟻 追問

2020-01-11 10:52

我是購進方

陳詩晗老師 解答

2020-01-11 10:58

借，其他貨幣資金11000
貸，預收賬款

消費時
借，預收賬款
貸，營業收入和銷項稅額

借，庫存商品
貸，其他貨幣資金
借，主營業務成本
貸，庫存商品

英俊的小螞蟻 追問

2020-01-11 10:59

我方開具個發票給丙放廣告，丙給我個帳號，我在甲那進貨，甲給我開進貨發票

英俊的小螞蟻 追問

2020-01-11 11:00

假如我開11000的發票給丙，丙沖11000的虛擬錢，我用這個虛擬錢訂貨，完了給我訂貨發票

英俊的小螞蟻 追問

2020-01-11 11:05

我這么做行嗎？借，其他貨幣資金 11000貸 收入 稅金 因為已經開具11000的發票，視為銷售確認收入了 等我進貨的時候 借庫存商品 貸 其他貨幣資金

陳詩晗老師 解答

2020-01-11 11:58

就是這樣處理的，我給你的分錄處理就可以了

英俊的小螞蟻 追問

2020-01-11 12:00

你寫的第一個分錄，走的預收呀，沒直接走收入？

陳詩晗老師 解答

2020-01-11 12:21

人家把錢沖到你的系統里面，這是你的預收賬款借，其他貨幣資金11000
貸，預收賬款，
應交稅費

消費時
借，預收賬款
貸，營業收入

英俊的小螞蟻 追問

2020-01-11 12:31

開發票時 借 其他貨幣資金 貸預收賬款 消費時 借預收賬款 貸 收入 稅  貨到時 呢？

陳詩晗老師 解答

2020-01-11 12:31

借，庫存商品
貸，其他貨幣資金
借，主營業務成本
貸，庫存商品

英俊的小螞蟻 追問

2020-01-11 12:32

謝謝，明白了

陳詩晗老師 解答

2020-01-11 12:37

不客氣，祝你工作愉快。