～ 追問

2020-01-10 21:21

那我應該怎么調整，該企業執行的是小企業會計制度

莊老師 解答

2020-01-10 21:27

你好，你做的分錄是什么，

～ 追問

2020-01-10 21:33

借:管理費用   貸:累計折舊

莊老師 解答

2020-01-10 21:33

你好，借:累計折舊，貸無形資產累計攤銷

～ 追問

2020-01-10 21:35

問題是沒有無形資產累計攤銷這個科目

～ 追問

2020-01-10 21:35

小企業會計制度

莊老師 解答

2020-01-10 21:41

小企業應設置“累計攤銷”科目，核算小企業對無形資產計提的累計攤銷。

～ 追問

2020-01-10 21:45

那我要怎么結轉呢？

～ 追問

2020-01-10 21:54

借:管理費用  貸累計攤銷嗎？

莊老師 解答

2020-01-10 22:23

你好，是的，是這樣的

～ 追問

2020-01-10 22:36

那要是以前年度未進行攤銷的話應該怎么補提攤銷呢？正常來說是進行以前年度調整，但是小企業怎么做分錄，直接沖利潤嗎？

莊老師 解答

2020-01-11 08:22

你好，實行小企業會計制度，分錄直接在利潤分配－－未分配利潤這個科目，

～ 追問

2020-01-11 14:43

怎么補提？分錄怎么做？

莊老師 解答

2020-01-11 15:03

你好，你要補提什么，

～ 追問

2020-01-11 15:03

補貼以前年度無形資產攤銷

莊老師 解答

2020-01-11 15:07

你好，借利潤分配－－未分配利潤，貸累計攤銷，

～ 追問

2020-01-11 15:09

固定資產累計折舊放到生產成本，生產成本在結轉到產成品可以嗎

莊老師 解答

2020-01-11 15:10

你好，固定資產折舊放到制造費用，最后結轉在產成品是這個過程，

～ 追問

2020-01-11 15:10

謝謝

莊老師 解答

2020-01-11 15:30

你好，應該的，祝你快樂，