葉子 追問

2020-01-10 19:24

對，當時估價跟實際到賬發票金額不符

maize老師 解答

2020-01-10 19:26

你之前結轉成本需要沖掉重新做，

葉子 追問

2020-01-10 19:27

當時預估了1.3萬，借：原材料—預估 13000 貸：應付賬款—暫估 13000 結轉成本時結轉了13000， 后來實際發票是6500元，是不是當時入賬材料這筆分錄和結轉成本的分錄都要紅沖，重做一筆正確的？

maize老師 解答

2020-01-10 19:32

，是不是當時入賬材料這筆分錄和結轉成本的分錄都要紅沖，重做一筆正確的？ 對，是的

葉子 追問

2020-01-10 19:34

老師，當時是2月做的預估，借：原材料—預估 13000 貸：應付賬款—暫估 13000，結轉的成本，三月份發票回來，但是不知道是跟這筆業務掛鉤，當時的分錄是：借：原材料   13000   貸：預付賬款-某某公司   13000，現在紅沖后，正確分錄貸方科目是什么呀？

葉子 追問

2020-01-10 19:46

是不是把當時預估的材料紅沖就行了，結轉成本紅沖，做一筆正確的結轉成本分錄，借：成本   6500   貸：原材料   6500？

maize老師 解答

2020-01-10 20:12

你之前做暫估沒有紅沖，現在沖掉就可以，你結轉成本多做么？