對(duì)、 追問(wèn)

2020-01-10 18:26

我的利潤(rùn)表估計(jì)有錯(cuò)誤。我剛點(diǎn)了科目余額表老是沒(méi)有更新，暈啦

對(duì)、 追問(wèn)

2020-01-10 18:27

是啊，我也不知道怎么回事

鄒老師 解答

2020-01-10 18:41

你好，個(gè)人建議聯(lián)系一下軟件客服人員，看是什么原因?qū)е碌姆咒浻惺杖搿⒊杀緮?shù)據(jù)，到了報(bào)表卻沒(méi)有收入、成本這些數(shù)據(jù)

對(duì)、 追問(wèn)

2020-01-10 23:14

老師，我19年都是虧損，本年利潤(rùn)數(shù)是負(fù)的，12月才有收入，我問(wèn)了會(huì)計(jì)問(wèn)，有人說(shuō)，利潤(rùn)先彌補(bǔ)以前的虧損，彌補(bǔ)完了在分配。

鄒老師 解答

2020-01-11 09:09

你好，這個(gè)描述是矛盾的
19年都是虧損，本年利潤(rùn)數(shù)是負(fù)的，哪來(lái)的利潤(rùn)去彌補(bǔ)以前年度的虧損呢
既然都是虧損也就沒(méi)有利潤(rùn)來(lái)分配的

對(duì)、 追問(wèn)

2020-01-11 14:14

算企業(yè)所得說(shuō)的話，我12月利潤(rùn)76萬(wàn)，彌補(bǔ)了虧損后還是虧損。雖然以前年度虧損，那單12月利潤(rùn)這么高會(huì)對(duì)以后所得稅有影響嗎？

鄒老師 解答

2020-01-11 14:17

你好，彌補(bǔ)了虧損之后還是虧損，這個(gè)剩余的虧損可以由以后年度利潤(rùn)繼續(xù)彌補(bǔ)虧損
對(duì)以后所得稅是有影響的

對(duì)、 追問(wèn)

2020-01-11 14:21

有什么影響？老師

對(duì)、 追問(wèn)

2020-01-11 14:22

那老師的意思是，12月少入點(diǎn)成本，交一點(diǎn)所得稅？

鄒老師 解答

2020-01-11 14:22

你好，因?yàn)橛刑潛p，之后年度利潤(rùn)彌補(bǔ)了之前年度虧損，就會(huì)導(dǎo)致所得稅納稅金額減少

對(duì)、 追問(wèn)

2020-01-11 16:15

老師，12月申報(bào)有個(gè)稅，個(gè)稅無(wú)需計(jì)提吧？只要1月扣稅的時(shí)候做個(gè)分錄就好？

鄒老師 解答

2020-01-11 16:17

你好，12月申報(bào)有個(gè)稅，那就需要在12月份做計(jì)提個(gè)人所得稅分錄才是的

對(duì)、 追問(wèn)

2020-01-11 16:26

老師您和這個(gè)老師的觀點(diǎn)不一樣

鄒老師 解答

2020-01-11 16:29

你好，正常來(lái)說(shuō)是這樣做分錄的
計(jì)提工資，借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬——工資
計(jì)提個(gè)人所得稅，借；應(yīng)付職工薪酬——工資，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅
不排除有的人計(jì)提工資就這樣做分錄
借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬——工資，應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅

對(duì)、 追問(wèn)

2020-01-11 16:35

哦。這個(gè)月末要結(jié)轉(zhuǎn)吧？應(yīng)交稅費(fèi)

鄒老師 解答

2020-01-11 16:36

你好
12月份需要計(jì)提
借；應(yīng)付職工薪酬——工資，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅
1月份繳納
借；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅，貸；銀行存款