無辜的芒果 追問

2020-01-10 17:41

嗯，也是，那做的話，發出是就是先借銷售費用貸其他應收款代金券嘛？其他應收款掛到客戶往來上，然后收回來的時候借其他應收款代金券、銀行存款或者現金 貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅銷項稅額嘛？是這樣做嘛？

無辜的芒果 追問

2020-01-10 17:44

郭老師銷售給經銷商都是未開票收入，給他們提供銷售返利的時候怎么證明這些銷售呢？需要有什么文件留存呢？還有就是那個收到經銷商同意的幾折幾折處理退貨，怎么沖減收入呢？

郭老師 解答

2020-01-10 17:47

對的，上面的分錄是正確的。

郭老師 解答

2020-01-10 17:47

用你的發貨單，合同。
合同不是約定給予1%或者2%的折扣嗎？你根據貨物銷售額乘以1%，或者是2%。

無辜的芒果 追問

2020-01-10 17:51

郭老師，不是給予他們折扣，是我們銷售給他們的東西，我們約定好，比如發貨以后一個月退貨，按原價9折退款，發貨三個月后，按原價的8折給他們退款，這種的也是和您說的一樣處理嘛？

郭老師 解答

2020-01-10 17:52

不能的
你們應該做營業外收入

無辜的芒果 追問

2020-01-10 17:52

郭老師，發貨單都粘在當期銷售憑證后邊了，還用單獨備份嗎？有就可以了是吧？

郭老師 解答

2020-01-10 17:59

不用備份的，你們出庫單還有

無辜的芒果 追問

2020-01-10 18:02

奧奧，那就是折扣的部分我們直接確認營業外收入是嘛？郭老師我最后還想問一個問題，比如我們發出貨物，委托快遞公司嘛，中途破損了，然后快遞公司給我們賠償，給我們打款，我們需要怎么處理呢？

郭老師 解答

2020-01-10 18:07

是的
貨物給物流還是給購買方的

無辜的芒果 追問

2020-01-10 18:09

您是說理賠之后貨物給誰嘛？貨物是發給購買方的，最后破損的就不要了，然后物流公司給我們理賠

郭老師 解答

2020-01-10 18:13

銷售價格給他的嗎

無辜的芒果 追問

2020-01-10 18:14

嗯是的，銷售價格給就算視同銷售嘛？不是吧？

郭老師 解答

2020-01-10 18:17

算視同銷售的

無辜的芒果 追問

2020-01-10 18:18

老師如果有以舊換新業務怎么做呀？收回來的時候沒有發票該怎么做業務啊？

無辜的芒果 追問

2020-01-10 18:18

老師如果有以舊換新業務怎么做呀？收回來的時候沒有發票該怎么做業務啊？

無辜的芒果 追問

2020-01-10 18:18

老師如果有以舊換新業務怎么做呀？收回來的時候沒有發票該怎么做業務啊？

無辜的芒果 追問

2020-01-10 18:19

奧，那就算視同銷售做業務，直接進其他業務收入了嘛？？

無辜的芒果 追問

2020-01-10 18:20

如果不是銷售價格給物流公司的呢？怎么處理呀？？

郭老師 解答

2020-01-10 18:28

收回來的，你借庫存商品貸應收
給他新的借銀存，應收貸主營業務收入應交稅費

無辜的芒果 追問

2020-01-10 19:00

收回來的沒有發票就直接進庫存商品成本了唄？
那老師如果不是銷售價格給物流公司，該怎么做呢？

郭老師 解答

2020-01-10 19:06

不可以稅前扣除的
銷售給購買方，你們收到的賠償款記營業外收入

無辜的芒果 追問

2020-01-10 19:08

好的，知道了，謝謝老師

郭老師 解答

2020-01-10 19:40

不用客氣的，