luckyld 追問

2020-01-10 13:48

普通牌匾

立紅老師 解答

2020-01-10 13:54

你好，如果這個牌匾是需要用幾年的，計入固定資產，按年限計提折舊
如果用一年，可以不計入固定資產，計入預付賬款，然后再一年內分期計入管理費用

luckyld 追問

2020-01-10 15:02

一個電梯55950元 一個菜梯12000元記哪里??？

立紅老師 解答

2020-01-10 15:04

你好，需要計入固定資產。

luckyld 追問

2020-01-10 15:04

根據什么提折舊，折幾年呢？

立紅老師 解答

2020-01-10 15:09

你好，屬于與生產經營有關的器具、工具，按5年折舊。

luckyld 追問

2020-01-10 15:10

老師，我們公司從去年12月份開始第一次投資款開始籌建，今年1月12號正式營業，我做賬是從去年12月份做還是從今年1月份開始做好？是不是從今年1月份開始做賬花的費用才能算算在1月份，要是從去年12月份做，12月花的費用就不能算在1月份了？

立紅老師 解答

2020-01-10 15:16

你好，12月份開始做賬，12月份的支出作為開辦費。
要是從去年12月份做，12月花的費用就不能算在1月份了——是的

luckyld 追問

2020-01-10 15:19

之前問過一個老師告訴我可以把12月份的也一起做到這個月，我有點兒懵了。

立紅老師 解答

2020-01-10 15:21

你好，不允許跨年做費用的。

luckyld 追問

2020-01-10 15:25

老師，買了個旋轉門，發票開了15200 公戶只付了48000，剩下的是出納的私戶付的。出納手里的錢是好幾個股東給的，有幾個股東并不是名義股東，是實際股東。其中一個是實際也是名義股東，是每人出一部分匯給她的，這怎么做賬啊？

luckyld 追問

2020-01-10 15:26

發票開了152000 打錯了

立紅老師 解答

2020-01-10 15:39

你好，借：固定資產  貸：銀行存款   其他應付款（余下的部分）

luckyld 追問

2020-01-10 15:41

可是其他應付款總掛著不好吧。最后怎么處理？

立紅老師 解答

2020-01-10 16:06

你好，這個將來還了，就沖減其他應付款，如果不還，就需要掛賬

luckyld 追問

2020-01-10 16:11

老師，剛才牌匾那個說后期還會有錢從公戶打給賣家，那前期那個錢怎么處理呢？還是等后期錢都打完發票拿上了我再入固定資產，現在就給了一部分錢，沒有發票。

立紅老師 解答

2020-01-10 16:22

你好，現在沒有發票，還 入固定資產，先付的款項計入預付賬款，等取得發票后計入固定資產并沖減預付賬款。

luckyld 追問

2020-01-10 16:28

老師，裝修款一個花了160000萬給的一個公司，一個花了140000給的另外一個公司，裝修的后期還有要從公戶走的錢大約200000，怎么做賬？怎么攤銷？攤多久？

立紅老師 解答

2020-01-10 16:46

你好，裝修費計入長期待攤費用，
借：長期待攤費用  貸：銀行存款  應付賬款
攤銷時，借：管理費用 貸：長期待攤費用
一般按租賃期限攤銷