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送心意

鄒老師

職稱(chēng)注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-01-10 10:21

你好,直接按扣繳的稅款這樣做分錄
借;應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款,貸;銀行存款
不需要扣的0.01可以轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入核算

健忘的涼面 追問(wèn)

2020-01-10 10:36

借:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅     0.01  貸: 銀行存款    0.01       借:銀行存款   0.01     貸 :    營(yíng)業(yè)外收入   0.01  ?

鄒老師 解答

2020-01-10 10:44

你好,少扣的1分錢(qián)直接做一筆分錄就是了
借;應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 0.01,貸; 營(yíng)業(yè)外收入 0.01

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你好,直接按扣繳的稅款這樣做分錄 借;應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款,貸;銀行存款 不需要扣的0.01可以轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入核算
2020-01-10 10:21:53
您好,最好查清楚再處理,不建議直接調(diào)平,如果直接調(diào)平,可以記入營(yíng)業(yè)外收支。
2017-04-02 14:19:11
您好,進(jìn)口業(yè)務(wù),進(jìn)項(xiàng)發(fā)票誰(shuí)來(lái)認(rèn)證呢,您是代理單位,還是另外那個(gè)單位,發(fā)票抬頭開(kāi)給誰(shuí)了
2021-03-03 11:18:21
你好 是小規(guī)模的話 按3%
2019-11-27 15:41:25
你好,可以,做一筆調(diào)整分錄即可的
2021-08-30 15:07:10
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