晨曦 追問

2020-01-09 21:16

甘老師你好 ，意思我這邊給他開紅字信息表，他給我開負數發票，再給我負數發票的那兩連，我1月份在認證了，稅款就得多交了

我們認證過的那兩連不給他們了吧！

收到那兩張一樣的發票的時候，我做帳，借：原材料—鋼材
應交稅費—應交增值稅—進項稅額
貸；預付賬款

如果我收到負數發票我怎么做賬呢

晨曦 追問

2020-01-09 21:17

我在開信息表的時候發票代碼，和發票號碼填寫嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-09 21:18

對的 1月份有紅字信息表 要進項稅轉出 稅款要多交
認證過的不需要給對方
借：原材料—鋼材 借方紅字
貸；預付賬款 貸方紅字
應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出 貸方藍字

晨曦 追問

2020-01-09 21:19

哪這張負數發票，需要認證嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-09 21:22

負數發票不需要認證

晨曦 追問

2020-01-09 21:23

那認證系統沒有嗎？

那這部分進項稅額轉出金額在進項稅額哪一欄填寫。

bamboo老師 解答

2020-01-09 21:25

我這邊認證系統不顯示紅字發票 好像有的地區的顯示的
附表二20欄紅字專用發票信息表注明的進項稅額

晨曦 追問

2020-01-09 21:26

就意思這筆稅額轉出了，

那我們給他們開紅字信息表，他們要給我出具個什么證明，為什么要開紅字信息表。這樣行嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-09 21:28

是銷售退回還是折扣 還是業務終止 應該寫個說明

晨曦 追問

2020-01-09 21:29

重開了，他們記錯了，本來十一月份就開了一張，十二月份又一張。

bamboo老師 解答

2020-01-09 21:33

那對方給您個說明吧 跟信息表一起做紅字分錄附件

晨曦 追問

2020-01-09 21:34

好的明白了，老師o(^o^)o謝謝你

bamboo老師 解答

2020-01-09 21:35

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

晨曦 追問

2020-01-10 11:26

個人專項扣除，子女繼續教育，需要留存什么資料

bamboo老師 解答

2020-01-10 11:31

留存資料：子女在境外接受教育的，應留存境外學校錄取通知書、留學簽證等佐證資料。子女姓名、身份證件類型及號碼：填寫納稅人子女的姓名、有效身份證件名稱及號碼。

出生日期：填寫納稅人子女的出生日期，具體到年月日。

當前受教育階段：選擇納稅人子女當前的受教育階段。區分“學前教育階段、義務教育、高中階段教育、高等教育”四種情形，在對應框內打“√”。

當前受教育階段起始時間：填寫納稅人子女處于當前受教育階段的起始時間，具體到年月。

當前受教育階段結束時間：納稅人子女當前受教育階段的結束時間或預計結束的時間，具體到年月。

子女教育終止時間：填寫納稅人子女不再接受符合子女教育扣除條件的學歷教育的時間，具體到年月。

就讀國家（或地區）、就讀學校：填寫納稅人子女就讀的國家或地區名稱、學校名稱。