風輕盈 追問

2020-01-09 20:25

請問老師我是不是在沒計提所得稅時，先結賬，看一下報表上凈利潤是多少，然后根據此時的凈利潤*所得稅的稅率算下需要計提的所得稅，在重新做個計提所得稅的分錄，

bamboo老師 解答

2020-01-09 20:27

看本季度的利潤總額 然后計提就好了 不需要先結賬 記賬后就可以看出來

風輕盈 追問

2020-01-09 20:35

如果我上面的做法是對的，是不是在12月份先做分錄，借:所得稅，貸：應交稅金---應交所得稅（等1月份扣錢）再在12月份做分錄借：本年利潤  貸：利潤分配---未分配利潤

bamboo老師 解答

2020-01-09 20:36

是的 這樣賬務處理正確的