靈巧的長頸鹿 追問

2020-01-09 20:13

我們是季度報稅   我是先報的個稅   但是填完這個季度的收入之后應補退稅額是負數

江老師 解答

2020-01-09 20:15

個稅與增值稅是兩個稅種，這個不關聯。

靈巧的長頸鹿 追問

2020-01-09 20:29

然后我去稅務局問了一下   他們說要先報增值稅再報個稅   我現在想問一下個稅是要填增值稅年累計總數嗎

江老師 解答

2020-01-09 20:30

你是報生產經營的個稅，還是工資的個稅?
正常工資個稅與增值稅是在兩個系統中進行申報

靈巧的長頸鹿 追問

2020-01-09 20:31

生產經營的個稅

江老師 解答

2020-01-09 20:32

生產經營的個稅，營業收入，就是看利潤表中營業收入的本年累計數據，也就是不含稅的收入金額
需要與增值稅申報表主表中的本年累計數據一致

靈巧的長頸鹿 追問

2020-01-09 20:40

比如說我這個季度的銷售收入是19萬    然后我增值稅申報未達起征點的收入就填19萬是嗎

江老師 解答

2020-01-09 20:44

按季度的收入數據填寫處理。對于生產經營的個稅不免稅。增值稅與個稅是兩種申報的稅種

靈巧的長頸鹿 追問

2020-01-09 20:47

就是我先報增值稅   我這個季度的銷售收入是19萬   然后小規模納稅未達起征點的銷售收入就填19萬對嗎   然后我在看增值稅的年收入累計是多少    再去申報生產經營所得稅    金額就填增值稅的年收入累計是嗎

江老師 解答

2020-01-09 20:52

報增值稅是季度申報，主表還有一列是本年累計數據，至于生產經營的個稅，個稅中的營業收入，就是填寫營業收入的本年累計數據。成本費用就是全部的成本+費用。至于本年利潤，就是等于營業收入-成本費用。也是利潤表中的本年利潤的本年累計數據

靈巧的長頸鹿 追問

2020-01-09 20:54

好的謝謝

江老師 解答

2020-01-09 20:55

有不明白的問題再咨詢