YXH 追問

2020-01-09 16:47

這兩張都是普票哎老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 16:49

是的 滴滴打車的可以抵扣進項稅額

YXH 追問

2020-01-09 16:54

那對方是不是應該給開轉票呀老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 16:55

滴滴打車不需要專票的
納稅人購進國內旅客運輸服務，其進項稅額允許從銷項稅額中抵扣。

（一）納稅人未取得增值稅專用發票的，暫按照以下規定確定進項稅額：

1.取得增值稅電子普通發票的，為發票上注明的稅額；

2.取得注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單的，為按照下列公式計算進項稅額：

航空旅客運輸進項稅額=（票價+燃油附加費）÷（1+9%）×9%

3.取得注明旅客身份信息的鐵路車票的，為按照下列公式計算的進項稅額：

鐵路旅客運輸進項稅額=票面金額÷（1+9%）×9%

4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式計算進項稅額：

公路、水路等其他旅客運輸進項稅額=票面金額÷（1+3%）×3%

YXH 追問

2020-01-09 16:59

那這兩張增值稅電子普通發票是在勾選認證平臺上會出現嗎

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:06

不會的 申報的時候直接填附表二8B跟10欄

YXH 追問

2020-01-09 17:09

道路通行費能抵扣嘛老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:11

是高速公路電子普通發票么

YXH 追問

2020-01-09 17:12

是道路通行費跟定額發票似的那樣的

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:15

如果是一級二級公路的可以 高速公路的不可以 財政監制的也不可以

YXH 追問

2020-01-09 17:17

就是如果是像定額發票一樣的，只有一級二級才能抵扣，如果是電子普通發票，一級二級高速公路都可以嘛老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:17

是的 電子普通發票，一級二級高速公路都可以

YXH 追問

2020-01-09 17:19

怎么判定一級二級，抵扣的話怎么填列申報表呢老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:22

定額發票您看下章 高速的會顯示
高速公路的電子普通發票勾選平臺有的 要勾選

YXH 追問

2020-01-09 17:24

那定額發票一級二級的抵扣進項稅怎么計算怎么填列申報表呢老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:25

填寫附表二8B欄次就好了

YXH 追問

2020-01-09 17:31

您在幫我看看這兩張怎么入賬，如果是銷售方又怎么入賬

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:46

借：管理費用-租賃費
貸：銀行存款
借：管理費用-維修費
貸：銀行存款
銷售方
借：應收賬款等
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額