王 追問(wèn)

2020-01-09 15:25

財(cái)務(wù)總賬都是做哪些賬目？出納做那些賬目？目前我們公司出納應(yīng)收應(yīng)付，銀行往來(lái)賬款，社保都在做？哪些是出納應(yīng)該做的哪些是財(cái)務(wù)應(yīng)該做的？

曉宇老師 解答

2020-01-09 15:43

一，出納工作：出納管錢，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的賬務(wù)記錄，主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付，現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，一般就是去銀行存錢、取錢，給公司員工報(bào)銷費(fèi)用，再去稅務(wù)局報(bào)稅，要求根據(jù)每筆現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)登記相關(guān)的現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬，在每日結(jié)束時(shí)盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日結(jié)月清，負(fù)責(zé)根據(jù)審核無(wú)誤的原始單據(jù)報(bào)賬并登記現(xiàn)金銀行日記賬、以及收付款項(xiàng)的辦理、銀行卡年檢、貸款卡年檢等，在每月末，根據(jù)銀行對(duì)賬單編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，將登記的現(xiàn)金和銀行日記賬與會(huì)計(jì)登記的總賬進(jìn)行核對(duì)。
二、會(huì)計(jì)工作
會(huì)計(jì)管賬，記賬和做報(bào)表，并用賬來(lái)監(jiān)督出納，一般分為記賬會(huì)計(jì)、稅務(wù)會(huì)計(jì)、材料會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)等，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)核算、納稅申報(bào)、票據(jù)管理、財(cái)產(chǎn)物資核算，工資核算，成本費(fèi)用核算，財(cái)務(wù)成果核算，資金核算，往來(lái)結(jié)算，總帳報(bào)表，稽核，檔案管理等。

王 追問(wèn)

2020-01-09 16:16

票據(jù)管理是指開(kāi)具發(fā)票還是哪些具體方面？

王 追問(wèn)

2020-01-09 16:18

收付款項(xiàng)處理怎么操作？

曉宇老師 解答

2020-01-09 16:58

票據(jù)管理包括支票、憑證、收據(jù)、各種稅票、社保票據(jù)等。

曉宇老師 解答

2020-01-09 16:59

收付款需要通過(guò)公賬進(jìn)行，不能隨意私人賬戶。