彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-09 15:05

那可以把金額加一起計入管理費用差旅費咯

汪晨老師 解答

2020-01-09 15:09

你好，是的，加起來一起入管理費用差旅費，公司人員的機票可以抵扣進項，借  管理費用 差旅費   應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸 銀行存款

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-09 15:12

我正想問呢，老師，我這飛機票是12月份的，12月份是開的簡易計稅3個點的，不能抵扣進項，那我飛機票的分錄怎么做呢，也不能做待認證進項稅額

汪晨老師 解答

2020-01-09 15:15

你好，簡易計稅不能抵扣，就全額計入管理費用差旅費

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-09 15:17

那可不可以先把稅金算出來等申報一月的時候再抵扣么

汪晨老師 解答

2020-01-09 15:31

你好，這是可以的，日期是12月份的。

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-09 15:53

那計算好稅金抵扣的話掛什么科目呢

汪晨老師 解答

2020-01-09 16:12

借 管理費用 差旅費 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸 銀行存款

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-09 16:13

暫時不抵扣也可以計入進項稅額嗎？等申報1月份的時候抵扣了，怎么做分錄呢

汪晨老師 解答

2020-01-09 16:38

你好，不抵扣，先不入賬，1月份再做如上分錄。火車票沒有待認證的科目

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-09 16:43

我這發票是12月份的，跨年的發票可以用嗎

汪晨老師 解答

2020-01-09 16:45

你好，1月份使用，是可以的。

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-09 16:46

那發票跨年最多多久才不能使用呢

汪晨老師 解答

2020-01-09 16:48

超過1月份，稅務局不認可了。

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-09 16:49

哦，老師，那飛機票計算進項的話包不包含保險和其他費用呢