靜水微瀾 追問

2020-01-09 13:27

是內賬，老師分錄怎么寫呢

小黎老師 解答

2020-01-09 13:29

買材料  借工程施工 材料費 貸應付賬款  借應付賬款 貸 現金，收到材料款 借 應收賬款-XX工程 貸 主營業務收入 材料款回款

靜水微瀾 追問

2020-01-09 13:38

我們多數時候是付現金，購材料時：借工程施工_xx項目貸現金   被掛方代我們把錢轉到材料商哪步我就不用管了，等材料商給我轉回時，我就借現金貸主營收入_xx項目工程完工時結轉借主營成本貸工程施工-xx項目  老師這樣可以不！

小黎老師 解答

2020-01-09 13:41

您好，這樣是可以的 內帳記清楚來源去向就行

靜水微瀾 追問

2020-01-09 15:06

老師，我做了借主營成本300貸工程施工300然后月末結賬了，然后在總賬工程施工科目余額借方300，在資產負債表里提現存貨300，不懂這是什么意思

小黎老師 解答

2020-01-09 15:11

您好，工程施工就體現在存貨里面 的

靜水微瀾 追問

2020-01-09 15:15

就是期末結完賬，工程施工明細賬科目和資產負債表存貨也是有數據的嗎

小黎老師 解答

2020-01-09 15:35

您好，是的 有數據的 除非工程施工科目為0

靜水微瀾 追問

2020-01-09 15:37

沒明白！！什么時候為0！就是沒錄入過數據嗎

小黎老師 解答

2020-01-09 15:44

你好，工程施工在資產負債表存貨表示在建未完工程

靜水微瀾 追問

2020-01-09 16:17

那完工后如何做賬讓工程施工為0呢??！

小黎老師 解答

2020-01-09 16:19

你好，您結轉入主營業務成本就為0 了啊

靜水微瀾 追問

2020-01-09 16:21

我就是借主營成本貸工程施工-xx項目的呀！但在期末結賬后，我在明細賬工程施工_xx項目中還有借方余額呢

小黎老師 解答

2020-01-09 16:25

您好，那是因為您沒結轉完呀

靜水微瀾 追問

2020-01-09 16:28

我購材料時借工程施工-xx項目100貸現金100那我結轉時借主營成本100貸工程施工_xx項目100這不是應該正好借平了嗎？？我都做了期末結賬了，在明細賬工程施工_xx項目里借方余額還是100呢

小黎老師 解答

2020-01-09 16:32

您好，明細賬如果您這樣結轉了 不應該還是有余額的 您在仔細查看下是哪里出錯了

靜水微瀾 追問

2020-01-09 16:36

謝謝老師！！我檢查一下

小黎老師 解答

2020-01-09 16:37

不用謝，祝您學習愉快