丫丫???? 追問

2020-01-09 09:28

計入9月底資產負債表貨幣資金是100萬，12月底是30萬，那第四季度資產負債表貨幣資金不就是負70萬了嗎？

鄒老師 解答

2020-01-09 09:34

你好，9月底資產負債表貨幣資金是100萬，12月底是30萬，這都是某個時點的期末余額，而不是用12月份的期末余額減去9月份的期末余額的
期末余額是多少就按多少填寫的

丫丫???? 追問

2020-01-09 09:38

那未分配利潤和季度的利潤表上面的未分配利潤金額就不相符了呀

鄒老師 解答

2020-01-09 09:39

你好，季度利潤表根本沒有未分配利潤這一項的
你所指的不一致，能提供具體例子（包括報表的數據）

丫丫???? 追問

2020-01-09 09:42

利潤表里面的利潤總額

丫丫???? 追問

2020-01-09 09:44

利潤表里面的利潤總額應該是和資產負債表表里面的未分配利潤一致的，如果直接填寫資產負債表的期末數，會導致利潤總額和未分配利潤不一致

鄒老師 解答

2020-01-09 09:46

你好，利潤表里面的利潤總額沒有規定必須與資產負債表表里面的未分配利潤一致的
資產負債表與利潤表的勾稽關系是
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整—分配的利潤

丫丫???? 追問

2020-01-09 09:49

好的，謝謝

鄒老師 解答

2020-01-09 09:50

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝