晚秋、冬至 追問

2020-01-09 08:55

這個是不可以抵扣做成本的是嗎

張艷老師 解答

2020-01-09 08:56

建議不要抵扣成本了，因為沒有取得發票，到時做納稅調整還麻煩。

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 09:03

那這個可以做到庫存商品工具里面嗎

張艷老師 解答

2020-01-09 09:04

個人建議直接費用化處理就是了。

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 09:08

借：周轉材料--零部件
貸：庫存現金
老師您做的的這個分錄算是費用化了嗎，那之后就放到周轉材料里面就不處理了是嗎

張艷老師 解答

2020-01-09 09:09

實際領用時，直接計入相關費用科目就是了。

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 09:10

要是生產用就接制造費用貸周轉材料對嗎老師

張艷老師 解答

2020-01-09 09:12

不建議這樣處理了，建議計入管理費用科目，本應該計入制造費用科目核算，但是這樣到時做納稅調整麻煩。

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 09:13

哦哦，家管理費用-其他貸周轉材料是嗎老師

張艷老師 解答

2020-01-09 09:14

是的，是這樣的。
借：管理費用--其他
      貸：周轉材料

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 09:16

借：周轉材料--零部件
貸：庫存現金這個原始憑證是報銷單和入庫單，
借：管理費用--其他
貸：周轉材料這個是原始憑證是出庫單嗎

張艷老師 解答

2020-01-09 09:19

是的，是這樣理解的。

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 09:20

對了老師我們有一些復印費，我們的科目只有管理費用-辦公用品，每月管理費用-辦公費是不是要加一個

張艷老師 解答

2020-01-09 09:22

是的，要計入管理費用--辦公費科目核算的

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 09:23

謝謝老師的耐心回答

張艷老師 解答

2020-01-09 09:47

您客氣了，祝您學習愉快，工作順利。