陳琳 追問

2020-01-08 21:03

那公司現在有80萬的盈利，可以明年一起提，還是必須當年提？都要提什么？按什么比例提

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:09

根據《公司法》有關規定,公司制企業應按照凈利潤(減彌補以前年虧損)的10%提取法定盈余公積。法定盈余公積累計額已達注冊資本的50%時可以不再提取。
盈利的當年計提

陳琳 追問

2020-01-08 21:18

那是按照465240.76元來計提法定盈余公積嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:19

465240.76？您截圖上沒有這個數據啊

陳琳 追問

2020-01-08 21:30

不是按未分配利潤來計提的嗎

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:31

您未分配利潤也不是這個數據啊

陳琳 追問

2020-01-08 21:33

本年是這個數，-423780.02是去年的

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:34

您現在未分配利潤期末數是多少？

陳琳 追問

2020-01-08 21:38

889020.78

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:40

那您按照889020.78這個計提

陳琳 追問

2020-01-08 21:45

去年虧損的423780.02不彌補嗎？他們的差額就是465240.76元

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:47

您彌補虧損后 未分配利潤的金額是889020.78  盈余公積金額是0 按照期末的未分配利潤計提就好了

陳琳 追問

2020-01-08 21:53

那就是借：利潤分配-未分配利潤  貸：利潤分配-計提盈余公積，金額是88902.07

bamboo老師 解答

2020-01-08 21:54

借:利潤分配-提取法定盈余公積 88902.07
貸:盈余公積-法定盈余公積 88902.07
借:利潤分配-未分配利潤  88902.07
貸:利潤分配-提取法定盈余公積 88902.07

陳琳 追問

2020-01-08 21:59

只用提法定盈余公積吧，任意盈余公積和公益金要股東會決議，對嗎

bamboo老師 解答

2020-01-08 22:00

任意盈余公積和公益金根據公司章程規定或者股東會決議