o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-08 19:51

我們是做空調買賣生意的，是做庫存商品還是入費用啊

bamboo老師 解答

2020-01-08 19:52

那可以計入庫存商品科目

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-08 19:53

好的，老師，是入庫存商品還是主營業務成本合適呀

bamboo老師 解答

2020-01-08 19:54

先計入庫存商品 領用的時候計入主營業務成本

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-08 20:01

老師，想問下，報完12月的增值稅發現有兩張12月的管理費和電費發票沒有勾選認證抵扣怎么辦 ？沒有勾選抵扣是不是不能入12月的賬了？還是說可以先入12月的賬，做借費用   借應交稅費-待認證進項稅額？

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:06

可以先入12月的賬，做借費用 借應交稅費-待認證進項稅額

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-08 20:10

那我不需要把申報好的增值稅申報表作廢吧？
直接先入賬，然后到1月再抵扣是完全沒有問題的對吧

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:12

不需要把申報好的增值稅申報表作廢
直接先入賬，然后到1月再認證抵扣沒有問題 是的

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-08 20:17

老師，還想問下，12月開了紅字發票然后又開了藍字發票，這些是不是都要入賬的？

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:18

12月開了紅字發票然后又開了藍字發票，這些是都要入賬的

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-09 11:19

老師，我們是購買方，收到對方開的返利紅字發票怎么入賬啊

bamboo老師 解答

2020-01-09 11:20

您收到對方藍字發票的時候分錄怎么寫的

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-09 11:22

借庫存商品 借進項  貸預付

bamboo老師 解答

2020-01-09 11:24

借：庫存商品 借紅字
貸：應付賬款 貸方紅字
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-09 11:26

借庫存商品紅字   貸預付賬款  紅字    貸：轉出嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-09 11:29

是的 就這樣寫分錄

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-09 11:35

老師，想問下，紅字發票是不是直接做借應收紅字，貸收入紅字，貸銷項稅紅字就行了？

bamboo老師 解答

2020-01-09 11:36

紅沖不做相反的 做藍字相同的紅字 方向不要變

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-09 11:57

老師，想問下，12月最后一個月的分錄是不是只要做結轉本年利潤這個分錄就可以了？是不是除了平時的那些分錄之外，再做多一個結轉本年利潤的分錄就可以了？

bamboo老師 解答

2020-01-09 12:10

有凈利潤還要計提法定盈余公積